1 緒論

 

1.1 研究背景

在新一輪技術革命和產業革新中，各個大國都在主動加強創新部署，如美國再工業化戰略、德國工業4.0戰略等說法皆為印證（王喜文，2016）。我國在“十三五規劃”中明確指出要繼續深入實施創新驅動發展戰略，鞏固企業在社會主義市場經濟中的創新主體地位，為實現生產力跨越式發展和提高國家綜合競爭力提供強有力的支撐。對處于供給側結構性改革戰略背景下的企業而言，創新更是企業穩步發展之基和市場獲利之道。企業技術創新是眾多創新的一種，是建立在科學道理的發現基礎之上，本質在于對知識的利用和探索。將技術發明應用于市場競爭并獲取利潤，是企業能夠穩步發展的重要動力之一。而提升研發實力是企業技術發明和創造成功的重要途徑。《2016年全國企業科技經費投入統計公報》顯示，2016年我國企業研發經費投入強度達到2.11%，比上年提高0.05個百分點，連續3年超過2%。這已經超過歐盟15國2.08%的平均水平。在歐盟發布的2015-2016財政年度研發投入排行榜中2000家重要企業投入的研發費用，中國企業有327家，全球占比由前一年的5.9%提升到7.2%。研發增長最大的行業為 ICT(信息，通訊和技術)。就國內來看，如騰訊、中興通訊和華為等高新技術產業近五年的研發支出年平均增長率均在3%以上，它們把研發投入看成是企業后續生命力的象征，是提升技術創新水平的重要手段，能夠為其形成核心競爭力和開拓市場份額打下堅實的基礎。

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1.2 研究目的及意義

 

1.2.1 研究目的

在知識經濟日益成熟的今天，智力資本已經成為企業的重要戰略資源，是企業獲取競爭優勢的主要途徑。但智力資本的形成不是一蹴而就的事情，而是在漫長的生產經營過程中逐步積累起來的，作用于企業日常的生產經營活動。企業不僅要重視這種非物質資本產生的價值，同時應將這種積極影響深入并且扎根到經營管理的理念中。目前，企業競爭日益加劇，競爭重點已經從有形資產逐漸轉變成技術、知識以及智力的競爭。智力資本能夠有效利用企業內、外部的無形資源，獲取和保持企業在價值創造和技術創新方面的優勢。智力資本是企業開展生產與經營各項活動的一項必備要素，可有助于企業創造效益，伴隨企業成長而不斷積累。因此，企業在發展過程中，儲備優質的智力資本不僅是企業提升創新水平的重要保障，也是企業擁有長期競爭優勢的一項戰略資源。除此之外，怎樣充分管理及發揮智力資本的作用，以及怎樣讓智力資本來影響技術創新等問題漸漸成為企業關注的焦點。在生命周期各個階段，企業會因為規模、市場份額、盈利水平等方面的不同而具有不同的特征屬性。所以，如何按照企業所在的發展階段，充分發揮智力資本對技術創新的作用，也是每個企業都必須關注的現實問題。本文結合企業生命周期的不同特征，認真細致地研究智力資本如何影響技術創新，分析出在企業生命周期的不同階段，何種智力資本要素的投入，可以帶來最大的創新產出。為我國企業挖掘及發揮智力資本在技術創新方面的作用提供理論依據。

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2 文獻綜述

 

2.1 智力資本的內涵、構成及計量

2.1.1 智力資本的內涵

西尼爾（Senior，1836）最早提出智力資本的概念，他認為智力資本是指個人所擁有的知識和技能，并且將智力資本陳述為靜態資本。在此基礎上，美國經濟學家加爾布雷斯（Galbraith，1969）豐富了西尼爾概念的內容，將智力資本界定為不僅是純知識形態的知識，還應包括相應的智力活動，即智力資本不僅是靜態資本，而且還是有效利用知識的過程，是一種實現目標的手段。然而，在有關智力資本的概念被提出的初期，并沒有立即得到眾多學者的過多關注和研究，真正使智力資本被人們所了解和認同的是美國學者斯圖爾特（Stewart，1991），他通過一系列文章和專著，使人們認識到智力資本是企業內的員工所了解的，能夠為企業帶來競爭優勢的總和，包括產權、生產工藝、信息和經驗等。他著重講述了智力資本是怎樣由應用于個人的知識和能力，到后來經由經理人員和咨詢公司的使用，逐漸拓展為一個組織化的詞匯。與其觀點相似的還有王勇和許慶瑞（2001），他們認為智力資本應是一種組織現象，對企業中名稱不同但卻密切相關的元素進行有效的整合，從而展現出的可以為企業創造更多價值的一種企業能力。智力資本的存在是以單個知識元素的存在為前提的，但是每個元素的簡單加總并不一定等于智力資本的總和，在這里就需要對各種要素進行合理的整合和調節，使其更加穩定和諧地存在于組織之中。芮明杰等（2009）對智力資本的定義更加廣泛，他認為智力資本是企業因知識和智力累積而形成的資源，如專利、規矩、章程、商標、訣竅、經驗、價值體系等。景莉（2011）將智力資本定義為企業市場價值和財務報告顯示的價值的差額，她指出智力資本能通過系統和規范化的儲備和培養，使組織在不斷創新改造中獲得新的價值。雖然上述學者對智力資本的內涵表述各不相同，但是基本認同智力資本是一種確實存在于公司組織架構中，但是并沒有在資產負債表中完全顯現出來的無形價值。從本質來講可以總結為智力資本是能夠創造價值的知識和能力。這種知識和能力具有高增值性，并且部分的價值隱含性，例如實際經驗、顧客關系和專業技能。

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2.2 技術創新理論

卡爾.馬克思（1867）被認為是最早意識到，技術創新是獲取核心競爭力，并且能對社會變革具有重要推動力的經濟學家。他認為“資產階級除非使生產方式  不斷變革化，否則就不能生存下去。”然而，直到20世紀50年代，能夠單獨對技術創新理論展開全方位探究的經濟學專家屈指可數。經濟學家們所構建的經濟增長模型，大多都是將技術創新、制度規章等定義為外生變量。熊彼特(J.A.Schumpeter，1934)通過一系列的著作，讓人們了解到技術創新是一種內生變量，是可以通過人為努力改變的，并且這種能力與企業的的發展一脈相連。在其代表作《經濟發展理論》中通過建立一個統一的理論體系和研究框架來詳細地闡述了技術創新作為內生變量對企業可持續發展的影響，得到了人們的廣泛認可。他認為技術創新是經濟增長的原動力，將技術創新看成是將技術發明運用到經濟活動中以獲得潛在利潤的過程，是保持經濟持續增長的動力所在。他認為技術創新包括了五種情況：開發新產品；引進新的生產方法；開拓新市場；取得或控制原材料或半制成品的新的來源；對企業組織創新。在熊彼特理論基礎上，學者們紛紛提出了自己關于技術創新的看法。Nawaz(1994)經過分析企業技術創新能力結構系統后指出：技術創新一方面受到企業內部因素的影響，另一方面投資人、供應商等企業外部環境同樣會對其產生影響。通過該理論可知，企業的技術創新能力一方面受到內部環境機制的影響，同時也會受到外部環境的約束。Ramiller（1994）將技術創新定義為一種新產品或關于一項技術發明被首次應用，并能獲得一定有益效果的行為。從市場的角度來看，本質就是新產品或發明首次推向市場或被大眾所使用。Forhaman(1999)指出，技術創新的提升有助于企業創新戰略的實施，主要涉及到了資源的合理使用、戰略管理能力以及內部流程。麥克勞林（2007）在界定技術創新的含義時提到：當一項發明是以完善過的技藝、產品樣式存在于市場中，那么就相當于開展了一項創新活動。隨著科技發展速度的不斷加快，科技對經濟的影響也不言而喻，人們在這方面的意識也有所加強，技術創新理論的探究開始從管理學延伸到經濟學中，同時慢慢拓展到了社會學中。在中國，魏江、許慶瑞(2000）通過對技術創新的研究認為，技術創新能力包括研究與開發能力、生產能力、創新決策能力等。傅家驥(2007)指出，企業發展技術能力的主要體系是以技術創新為中心，向外延伸出其他技術能力。

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3 理論分析與研究假設............... 18

3.1 智力資本對技術創新的影響......18

3.2 結構資本對技術創新的影響......18

3.3 人力資本對技術創新的影響......19

3.4 關系資本對技術創新的影響......20

4 研究設計............ 23

4.1 樣本選擇與數據來源.......23

4.2 變量選取及定義...............23

4.3 模型構建................25

5 實證分析............ 26

5.1 描述性統計分析...............26

5.2 相關性分析............27

5.3 鄒檢驗.........28

5.4 全樣本和生命周期不同階段的樣本回歸分析...........29

5.5 穩健性檢驗............30

 

5 實證分析

 

5.1 描述性統計分析

通過對表 5.1 和 5.2 的全樣本和分階段的描述性分析可知，智力資本和研發水平均在成熟期最高，成長期次之，衰退期最小。從表 5.2 分生命周期階段來看，企業成熟期的技術創新和智力資本與成長期和衰退期相比存在顯著優勢。其中關系資本和結構資本均在成熟期最高，人力資本在成長期最高。表明成熟期的企業較為重視技術研發和內、外關系網絡的建設，而處在成長期的企業的組織結構和內外關系建設尚處于初步發展的階段，發展主要靠注重人才的培育，主要表現在支付給職工較高的工資、獎金和福利，以此來吸引核心技術人員。結構資本兩級分化較為嚴重，具體表現為最大值 38361.64，三個階段的均值為 2188.15，在每個階段的最小值均小于 0，最低達到-11169.87。本文在分析主要變量的相關性時，使用了 Pearson 相關系數法，詳細結果見表5.3、5.4和5.5所示。通過 SPSS 中的共線性診斷得出三個階段的特征值均明顯大于0且條件索引值小于10，由此可以判定公司自變量之間并不存在嚴重多重共線的問題。可以得出如下結論：在企業生命周期的不同階段，智力資本和技術創新之間存在明顯的正相關系數，為在回歸分析中驗證假設 H1、H2和 H3 提供了基礎。

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結論

 

根據樣本企業的基本情況，本文選取企業生命周期的成長期、成熟期和衰退期進行了全樣本和分生命周期階段描述性統計、相關性分析、鄒檢驗、回歸分析和穩健性檢驗。首先驗證了智力資本及其各要素對企業技術創新能力的提升具有正向促進作用。通過引入虛擬變量，對回歸系數的分析可知，在企業生命周期不同階段，智力資本及各要素對企業技術創新的影響存在顯著差異。通過研究發現，處在成熟階段的企業，智力資本可以最大限度地影響技術創新，而在衰退期產生的作用最小。企業在成熟期形成了一套確實可行的管理辦法和盈利模式，在組織架構、核心人員培育和對外關系等各方面的發展條件已經基本完善，智力資本向創新競爭力的轉化在此時達到最大值。所以，對技術創新產生的影響力也是最大的。然而在衰退期，企業無論在工藝流程還是在技術設備方面都較為落后，技術人員思想陷入僵化，缺乏創新意識。此種狀態嚴重限制了企業的創新速度與質量，因而智力資本對技術創新產生的影響下降至最低階段。

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參考文獻（略）