本文是一篇創業管理論文，筆者認為雙創企業信貸風險管理是在實踐中摸索出來的，只要政府持續支持雙創企業融資，商業銀行逐漸重視對雙創企業貸款并積極進行雙創信貸風險管理，認真對待每一筆信貸業務，未來，商業銀行雙創企業信貸風險管理必然更加成熟。
1緒論
1.1選題背景和研究意義
1.1.1選題背景
我國大力支持創新創業，但創業資金供給不足，企業創新活動因此難以開展。創業資金的供給方主要是商業銀行，其中，城商行和農商行對雙創企業的支持力度相對其他商業銀行較大，而城商行無論是在其股東背景方面，還是地域優勢、人才引進、知名度等方面都遠高于農商行，因此，以城商行為例研究商業銀行對雙創企業的信貸風險管理比較恰當。本文選擇城商行中的杭州銀行為研究案例，主要原因有三：一是杭州銀行發展迅速，在城商行中名列前茅，比較具有代表性；二是杭州銀行地處雙創氛圍較濃的浙江，始終致力于為浙江本地的雙創企業等中小微企業客戶服務，具有較大規模的雙創企業客戶群體；三是杭州銀行發展迅速，自2016年上市之后，業務不斷向浙江省以外地區擴展，杭州銀行快速擴展業務的同時難以兼顧信貸風險管理，而且其客戶多為風險較高的雙創企業，因此信貸風險比同區域其他商業銀行高，2019年，杭州銀行不良貸款率為1.34%，遠高于浙江省平均不良貸款率（0.91%），也遠高于浙江省另一知名的城商行寧波銀行（0.78%），杭州銀行信貸風險管理有待改善。選定題目后，本文又分以下三方面研究了相關背景。
（1）與“雙創”相關的背景
2014年9月，我國國務院總理李克強在夏季達沃斯論壇開幕式上首次提出，要在中國掀起“大眾創業、草根創業”的新浪潮，形成“萬眾創新、人人創新”的新態勢。隨后，在2015年全國兩會《政府工作報告》中，中央政府再次強調要把“大眾創業，萬眾創新”（以下簡稱“雙創”）打造成新常態下中國經濟發展的“雙引擎”，具有重要的戰略意義。“雙創”受政府支持，以中小企業為主要載體，目的是實現降低失業率、縮小貧富差距、盤活市場經濟、促進經濟增長、實現科技創新和社會穩定等經濟目標。 1.2國內外研究綜述
我國現代金融業起步較晚，直到20世紀80年代末，國內學術界才開始重視研究銀行的信貸風險管理，但針對中小微企業的信貸風險管理的研究是從2000年才開始的，中小微企業中的雙創企業歷史更短，是在2014年之后才興起的，相關研究尚不成熟。本文梳理了相關文獻，大致包括三方面：創新創業企業的定義、商業銀行信貸風險管理國內研究總結和商業銀行信貸風險管理國外研究總結。
1.2.1創新創業企業的定義
創新這個概念是熊彼得在20世紀上半葉提出的，隨后企業逐漸開始重視創新活動。21世紀之后我國更加重視創新，我國經濟逐步由要素驅動向創新驅動轉變，但是國內學者對創新創業企業的相關研究仍較少且不成熟，因此本文在定義創新創業企業時借鑒了很多國外學者的研究成果。
OECD（經濟合作與發展組織）將創新定義為：創新可以是生產一個新的產品（包括商品和服務），也可以是顯著提高產品質量的過程。貝爾實驗室發展科學家Eugene Gender指出：創新應該是不斷摸索的，創新的最終目標是大量生產新東西，開拓新市場，結果和為實現這個結果而付出的努力都屬于創新。Sabetti認為區域環境對企業創新產生重要影響，他還強調大學教育有助于創新，這一點也深受我國的認同，自2015年起，我國的許多高等院校紛紛建立了專門的創新創業實踐基地，培養學生的創新意識，同時學校還會為優秀的項目提供創業資金和場地支持，為學生提供創業機會。意大利制定了較為完善的規定來界定創新創業企業，該規定的關鍵點主要是：一、創新創業企業的核心業務應該是開發、生產和貿易創新產品；二、創新創業企業的部分指標應滿足定量要求，包括研發經費投入要求、知識產權要求等；三、創新創業企業不能是上市企業、不可以是因其他公司的合并、轉讓業務而產生的企業。
2杭州銀行概述
2.1杭州銀行基本情況
2.1.1發展概況
杭州銀行成立于1996年，注冊資本為51.3億元人民幣，經過不斷開拓，杭州銀行不斷發展壯大，2016年10月27日，杭州銀行在上海證券交易所主板上市，隨后，其業務范圍逐步向全國蔓延，在城商行中名列前茅。
杭州銀行增長明顯，表2-1顯示，2017-2019年末，杭州銀行的資產總額分別為8333.39億元、9210.56億元和10240.7億元，同比增長分別為15.67%、10.53%和11.18%；2017-2019年，營業收入分別為141.21億元、170.54億元和214.09億元，同比增長分別為2.84%、20.77%和25.53%；同期，利潤總額分別為50.04億元、57.92億元和73.16億元，同比增長分別為5.90%、15.74%和26.32%；2019年，杭州銀行成本收入比同比下降了1.20個百分點至28.72%，平均資產回報率和平均資本回報分別為0.68%和11.03%，較2018年分別上升0.06和1.10個百分點，很明顯，杭州銀行的盈利能力在逐步提高。2020年，銀行業受疫情影響較大，但是杭州銀行在疫情期間仍保持較高的增長，2020年上半年末，杭州銀行資產總額10715.70億元，較2019年末增長4.64%；負債總額9929.11億元，較上年末增長3.26%；貸款總額4526.20億元，較上年末增長9.31%；貸款總額占資產總額比例42.24%，較上年末提升1.81個百分點；存款總額6734.38億元，較上年末增長9.70%；存款總額占負債總額比例67.82%，較上年末提高3.97%；杭州銀行在經濟下行時仍保持較高的增長，說明杭州銀行增長勢頭強勁，抗風險能力較強。杭州銀行的信貸風險防范意識也在逐步增強，2019年，杭州銀行的撥備前利潤144.80億元，同比增長25.78%，貸款損失準備計提了71.72億元，同比增加25.78%。 2.2信貸業務現狀
2.2.1信貸客戶特征
客戶一般為具有創新意識、科技實力、成長性強的小企業從貸款客戶選擇上，杭州銀行傾向于具有成長性、創新性和前沿科技的小企業。2013年，杭州銀行設立了文創支行，2016年2月又設立科技文創金融事業部，專管科技和文創兩大戰略業務，這兩個部門為許多雙創企業提供了幫助，列舉幾例如下：2012年杭州銀行開展投聯貸服務為杭州一家從事電路芯片研發的科技型初創公司解決了融資難題，該企業目前已成功將自主研發的芯片出口海外；2012年杭州銀行給予FT公司300萬信貸支持，2019年，FT公司效益下降，幾乎不可能獲得銀行融資，但是杭州銀行認為該企業具有良好的研發能力，未來市場前景廣闊，因此又給予該企業3000萬授信額度，目前，該公司已成為一家國家級高新技術企業和中國領先的新能源汽車核心零部件企業。
杭州銀行始終堅持陪伴中小企業成長這一經營理念，2020年6月末，杭州銀行小微金融客戶增長1.38萬戶至17.64萬戶。2019年科創板上市以來，杭州銀行充分發揮其在科技型企業信貸上的優勢，對資本市場注冊制板塊客戶開展主動授信和清單訪問，截至2020年6月末，杭州銀行已對科創板上市和擬上市企業主動授信38億元，涉及56戶，平均每戶7000萬。
3.杭州銀行雙創企業信貸風險管理現狀及存在的問題...........................35
3.1信貸風險管理現狀...............................35
3.1.1信貸風險管理基本原則.................................35
3.1.2信貸風險管理相關制度..........................35
4.杭州銀行雙創企業信貸風險管理優化措施......................46
4.1完善信貸風險管理體系..............................46
4.1.1加強對內部審計的重視......................................47
4.1.2充分利用內部控制的監督機制...............................48
5.總結與展望.........................55
5.1總結...............................55
5.2展望..........................56
4.杭州銀行雙創企業信貸風險管理優化措施
4.1完善信貸風險管理體系
從分析杭州銀行的組織架構時可以發現，與信貸風險管理相關的部門分布于各個層級，力圖做到全員參與信貸風險管理流程，信貸風險管理體系看似比較成熟，但實際操作中，很多部門并不能完全發揮信貸風險管理作用，信貸風險管理體系尚需完善。
4.1.1加強對內部審計的重視
內部審計人員負責審核商業銀行各部門內部、部門之間的工作是否合法合規，幫助銀行糾正已有的錯誤和預防新錯誤，內部審計對商業銀行的穩定運營起到重要作用，據統計，有90%的銀行壞賬損失可以通過增強內部審計獨立性來解決，這表明，商業銀行還須進一步加強內部審計部門的獨立性、增加內審頻率、創新審計方法，以促進內部審計發揮應有的作用。
（1）增加內審獨立性
杭州銀行的審計部受審計委員會管理，審計委員會直接對董事會負責。內部審計需要定期審計公司并提出相應的建議，當有重大事情發生時，內審人員應時刻關注事情的進展，切實做好為杭州銀行糾錯的準備。但是，杭州銀行的內部審計受到管理層的干涉，不能充分發揮其職能，內部審計獨立性有待提高。
（2）加強審計隊伍建設
杭州銀行內部審計部門一般會定期對各部門審計，主要核查部門是否按照規定的程序進行工作、有無違法違規行為，但因杭州銀行部門眾多、規模龐大，內部審計頻率很低，一般部門1至2年才會被審計一次，杭州銀行應重視加強內審隊伍建設，提高審計頻率，具體措施有以下幾條：首先，杭州銀行應廣納賢才，吸引高質量的復合型人才加入內審團隊，提升內審團隊整體水平；其次，加強對內審人員的培訓，為員工提供更多的學習和進修機會；再次，鼓勵內審人員參加審計相關的考試，將內審人員的考試成績和所獲證書與其薪酬掛鉤，促進內審人員積極學習新技能、新知識；最后，拓寬內審人員晉升渠道，增設審計相關的職位，如首席審計師等，將目前較為扁平化的審計職位向垂直化改進，目的是使得層級更為明顯，薪酬差異逐級拉開，引導內審人員為晉升而積極工作。
5.總結與展望
5.1總結
雙創非常受國家重視，商業銀行也積極響應號召，不斷加大對雙創企業的貸款規模，但是商業銀行普遍缺乏對雙創企業信貸風險管理的經驗，因此，商業銀行對雙創企業貸款規模較小。
本文第一章首先介紹了雙創企業、商業銀行雙創企業信貸風險管理的相關現狀和文獻綜述，緊接著介紹本文的行文思路、創新和不足，為全文做鋪墊。第二章介紹杭州銀行的基本情況、信貸業務現狀，為第三章全面分析杭州銀行雙創企業信貸風險做準備。第三章介紹了杭州銀行信貸風險管理現狀和存在的問題，存在的問題主要包括信貸業務團隊素質不強、貸款行業選擇不恰當、貸款制度執行不到位、信用評級不準確、擔保制度不健全等。第四章是根據第三章中揭露的風險進行的優化措施，主要包括完善信貸風險管理體系、審慎選擇目標行業及客戶、適當下放審批權限、提高信用評級的準確性、完善擔保制度和重視貸后管理。
參考文獻（略）